UYUM POLİTİKASI
SUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASININ VE TERÖR FİNANSMANININ ÖNLENMESİ HAKKINDA KURUM POLİTİKASI
KAMİL KUYUMCULUK
GENEL BAKIŞ
Uluslararası alanda suç gelirlerinin aklanmasının ve terörizmin finansmanının önlenmesi amacıyla Mali Eylem Görev Gücü (FATF) tarafından belirlenen düzenlemeler doğrultusunda, Türkiye Cumhuriyeti devleti de yasal düzenlemeler yapma yükümlülüğü altındadır. Bu kapsamda 09.01.2008 tarih ve 26751 sayılı Resmî Gazete’de yayımlanan Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesine Dair Tedbirler Hakkında Yönetmelik ile ulusal ve uluslararası standartlara uyum sağlamak zorunlu hale gelmiştir.
Bu doğrultuda Kamil Kuyumculuk faaliyet alanı dahilindeki ilgili düzenlemeler hakkında şirket içi bilgilendirme ve uygulamalar başlatmış; resmi kurumlar tarafından yapılan bildirimlere ve yasal yükümlülüklere azami hassasiyet göstermektedir.
Kamil Kuyumculuk aşağıdaki yasal düzenlemelere ve kurum politikalarına uygun olarak faaliyet göstermeyi taahhüt eder:
-
Türk Parası Kıymetini Koruma Hakkında 32 sayılı Karara İlişkin Tebliğ
-
Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesine İlişkin Yükümlülüklere Uyum Programı Hakkında Yönetmelik
-
Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesine Dair Tedbirler Hakkında Yönetmelik
-
6415 sayılı Terörizmin Finansmanının Önlenmesine İlişkin Kanun
-
7262 sayılı Kitle İmha Silahlarının Yayılmasının Finansmanının Önlenmesine İlişkin Kanun
-
Türkiye Cumhuriyeti Hazine ve Maliye Bakanlığı’na bağlı Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı (MASAK) tarafından yayımlanan rehber, tavsiye ve duyurular
Bu politikalar doğrultusunda Kamil Kuyumculuk, suç gelirlerinin aklanması ve terörün finansmanı ile mücadelede hem ulusal hem uluslararası çabalara katkı sunmayı, yasal yükümlülüklere tam uyum sağlamayı ve MASAK ile iş birliği içinde çalışmayı ilke edinmiştir.
MÜŞTERİNİ TANI PRENSİBİ
Kamil Kuyumculuk, suç gelirlerinin aklanması ve terörizmin finansmanının önlenmesi kapsamında müşteri kabul politikasını "Müşterini Tanı (Know Your Customer - KYC)" ilkesi üzerine kurmuştur. Bu ilke doğrultusunda; müşterilerle sürekli iş ilişkisi tesis edilmeden veya işlem gerçekleştirilmeden önce kimlik tespiti yapılması yasal bir zorunluluktur.
Kimlik tespiti;
-
Müşterinin kimliğine ilişkin bilgi ve belgelerin temini,
-
Bu bilgilerin kontrolü ve doğruluğunun teyidi
gibi süreçleri kapsar. Anonim isimlerle ya da nihai faydalanıcısı belirlenemeyen kişilerle ticari ilişki kurulmaz. Ayrıca, müşterilerin yasa dışı faaliyetlere karışma ihtimaline karşı gerekli kontroller yapılır; Birleşmiş Milletler Güvenlik Konseyi, OFAC, SPK, EKAP gibi kurumların yaptırım listeleri kullanılarak risk analizi gerçekleştirilir.
İş ilişkisi kurulan müşterilerin işlem amacı ve niteliği sorgulanır, yüksek riskli profiller için ilave tedbirler uygulanır.
DEVAMLI BİLGİ VERME
Kamil Kuyumculuk, taraf olduğu veya aracılık ettiği işlemler arasında MASAK tarafından belirlenen sınırları aşan tutarlarda gerçekleşenleri mevzuat uyarınca MASAK’a bildirmektedir.
BİLGİ VE BELGE VERME
Kamil Kuyumculuk, MASAK ve yetkili denetim mercilerinin talepleri doğrultusunda her türlü belge, kayıt, bilgi ve dijital ortam verilerini doğru ve eksiksiz şekilde sunmakla yükümlüdür. Talep halinde ilgili veriler kolay erişilebilir hale getirilir, gereken tüm şifre ve erişim bilgileri sağlanır.
MUHAFAZA VE İBRAZ
Şirket işlemlerine ilişkin tüm belgeler:
-
Düzenleme tarihinden itibaren,
-
Defter ve kayıtlar son kayıt tarihinden itibaren,
-
Kimlik tespiti belgeleri son işlem tarihinden itibaren
8 yıl süreyle muhafaza edilir. Yetkili kurumların talebi üzerine ilgili belgeler ibraz edilir.
UYUM GÖREVLİSİ
Kamil Kuyumculuk, yükümlülüklere uygunluğu sağlamak adına gerekli donanıma ve bilgiye sahip bir Uyum Görevlisi atamıştır. Bu görevli:
-
Risklerin belirlenmesi,
-
İzleme ve kontrol faaliyetlerinin yürütülmesi,
-
Eğitimlerin planlanması,
-
Süreçlerin denetlenmesi
gibi işlevlerden sorumludur.
ŞÜPHELİ İŞLEM BİLDİRİMİ
Şüpheli işlem tespit edildiğinde herhangi bir parasal sınır gözetmeksizin MASAK’a bildirimde bulunulur. Gerekli görüldüğünde, işlem öncesi araştırma yapılır ve elde edilen bilgiler doğrultusunda raporlama gerçekleştirilir. Bildirim yapan personelin kimliği ve bildirimin içeriği gizli tutulur.
Tüm personel, bu sürece katkı sağlayacak şekilde bilgilendirilir ve güvence altındadır. Hiçbir çalışan, uyumlu davranışından dolayı cezalandırılmaz.
MAL VARLIĞININ DONDURULMASI
Terörizmin finansmanı ile mücadele kapsamında, 6415 sayılı Kanun ve 7262 sayılı Kanun çerçevesinde malvarlığının dondurulması uygulaması yürürlüğe konmuştur. Bu kapsamda;
-
Terör örgütlerine, terörist eylemlere veya teröristlere doğrudan ya da dolaylı yoldan finansman sağladığına dair makul sebepler bulunan kişi, kuruluş ve organizasyonların malvarlıkları; Türkiye Cumhuriyeti devleti tarafından resen veya yabancı devletlerin talepleri doğrultusunda dondurulur.
-
7262 sayılı Kanun kapsamında, kitle imha silahlarının yayılmasının finansmanına karışan kişi ve kuruluşların da malvarlıkları dondurulur.
Kamil Kuyumculuk, gerçek faydalanıcı, nihai hâkimiyet sahibi kişi ya da temsilcilerin malvarlıklarını kaçırmaya yönelik eylemlerini engellemek amacıyla aşağıdaki önlemleri almaktadır:
-
MASAK yasaklı listeleri ve iç kontrol sistemleri ile kişi, ortak ve yöneticiler hakkında düzenli sorgulamalar yapılır.
-
Resmî Gazete’de yayımlanan malvarlığı dondurma kararları sonrası, listedeki kişi/kuruluşlarla mevcut ve potansiyel işlemler engellenir, ilgili liste tüm çalışanlarla paylaşılır.
-
Listeye denk gelen herhangi bir işlem gerçekleştirilmez ve durum MASAK’a bildirilir.
KAMUSAL NÜFUZ SAHİBİ KİŞİLER (PEP)
17.11.2022 tarihli ve 32016 sayılı Resmî Gazete’de yayımlanan MASAK 21 Sıra No’lu Tebliğ'e göre, Kamusal Nüfuz Sahibi Kişi (PEP); kamu görevlisi, politikacı, uluslararası kuruluş yöneticisi, bunların eşleri, birinci derece akrabaları ve yakınlarıdır.
Kamil Kuyumculuk;
-
PEP müşterileri ve nihai faydalanıcıları tespit etmek için özel prosedürler uygular.
-
Bu kişilerle iş ilişkisi kurarken, şirket üst yönetiminin onayı alınır.
-
Malvarlığı ve fon kaynaklarının tespiti için ilave tedbirler alınır.
-
İşlemler sıkı gözetim altında tutulur, işlem sayısı ve sıklığı özel olarak izlenir.
EĞİTİM
Kamil Kuyumculuk, personelinin bilinçlenmesi ve görevlerini mevzuata uygun şekilde yerine getirmesi için kapsamlı eğitim programları düzenler. Uyum Görevlisi tarafından koordine edilen bu eğitimlerde en az aşağıdaki konular işlenir:
-
Suç gelirlerinin aklanması ve terörizmin finansmanı kavramları
-
Aklama süreçleri, yöntemleri ve örnek olaylar
-
İlgili mevzuat hükümleri
-
Müşteri tanıma esasları
-
Şüpheli işlem bildirimi süreci
-
Bilgi ve belge verme yükümlülükleri
-
Muhafaza ve ibraz kuralları
-
Uyumsuzluk durumunda uygulanacak yaptırımlar
-
Uluslararası düzenlemeler
Eğitimlerin amacı; bir kurum kültürü oluşturmak, risk temelli yaklaşımı içselleştirmek ve yükümlülüklere tam uyumu sağlamaktır.
YÜRÜRLÜK
İşbu politika, 01.08.2022 tarihinde yürürlüğe girmiştir. Güncel haliyle www.kamilkuyumculuk.com.tr internet sitesinde yayımlanmaktadır.
KAMİL SABUNCU
Kamil Kuyumculuk